MenuItemからMenuコンポーネントを知る方法
22	MenuItemOwnerMenu	動作確認	Delphi2007	更新日	2008/01/07(月)

なぜかプロパティ化されてません。
GetParentMenuメソッドを呼び出してください。

procedure TForm1.N1Click(Sender: TObject);
begin
  TMenuItem(Sender).GetParentMenu.Tag := TMenuItem(Sender).Tag;
end;

こうやっておくと、MenuのTagをみると
何番のメニューが押されたかを知ることができたりします。